2019年度湖南懷化商業(yè)供銷學校部門決算

目錄

第一部分  湖南懷化商業(yè)供銷學校概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分

湖南懷化商業(yè)供銷學校

概況

一、部門職責

全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進經(jīng)濟社會發(fā)展，舉辦商貿(mào)財經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機械工程等中等學歷教育和中高級技工教育；開展中高級技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會培訓服務(wù)。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。

湖南懷化商業(yè)供銷學校是市直正處級中職學校，屬財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，一級部門預(yù)算單位。內(nèi)設(shè)8個科室，分別為黨政辦公室、教務(wù)科、學?？啤⒄猩蜆I(yè)科、物業(yè)管理科、財務(wù)科、監(jiān)審科、培訓科（項目部）。

（二）決算單位構(gòu)成。

湖南懷化商業(yè)供銷學校2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：湖南懷化商業(yè)供銷學校本級。

第二部分

 部門決算表

 部門決算表，部門決算公開表格共8張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》、《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》，詳見附件

第三部分

 2019年度部門決算情況

說明

 一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計3824.87萬元。與2018年5373.47萬元相比，減少了1548.6萬元，減少28.82%，主要是因為2018年收到財政下?lián)茉绦２疬w款1600余萬元，2019年無此項資金來源，同時2019年我校加大了在項目資金的投入。

二、收入決算情況說明

本年收入合計2269.25萬元。其中：財政撥款收入2105.38萬元，占93%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入163.87萬元，占7%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計2701.7萬元。其中：基本支出1756.99萬元，占65%；項目支出944.71萬元，占35%，上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計3660.99萬元，與2018年相比，減少1333.65萬元,減少26.7%，主要是因為2019年度項目資金財政撥款收入減少，且2018年財政下?lián)芰嗽绦２疬w款1600余萬元，同時2019年加大了項目資金的使用力度所致。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出2576.06萬元，占本年支出合計的95%。與2018年相比，增加619.21萬元，增長24%。主要是加大了各項目的使用力度，通過加大資金的使用進一步改善了我校的校園環(huán)境，因此支出增長幅度加大。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出2576.06萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出580.11萬元，占23%；教育（類）支出1614.6萬元，占63%；科學技術(shù)支出(類)支出6.4萬元，占0.25%；社會保障和就業(yè)支出316.71萬元，占12%；衛(wèi)生健康支出58.25萬元，占2%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為828.32萬元，支出決算數(shù)為2576.06萬元，完成年初預(yù)算的311%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為580.11萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，決算數(shù)開支為學校整體運行開支，資金來源為學校自籌資金，因此決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

2、教育（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為670.84萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

3、教育（類）職業(yè)教育（款）技校教育（項）

年初預(yù)算為828.32萬元，支出決算為883.24萬元，完成年初預(yù)算的106.63%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費單位，年初我校預(yù)算只包括在職人員包干經(jīng)費及離退休人員公用經(jīng)費，技校教育還包含了工資提標資金沒有安排在年初預(yù)算中,此項支出金額來源為學校自籌資金，故決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

4、教育（類）職業(yè)教育（款）職業(yè)高中教育（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.59萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

5、教育（類）職業(yè)教育（款）高等職業(yè)教育（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為4萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

6、教育（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為48.23萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

7、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.71萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

8、科學技術(shù)支出（類）科學技術(shù)管理事務(wù)（款）其他科學技術(shù)管理事務(wù)支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為6.4萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為19.83萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

10、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為121.38萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

11、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）職業(yè)培訓補貼（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為23.18萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

12、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）高技能人才培養(yǎng)補助（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為126.12萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

13、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為26.2萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為58.25萬元。我校為財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項支出金額來源為學校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出1631.35萬元。其中：人員經(jīng)費1395.53萬元，占基本支出的86%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、離休費、退休費；公用經(jīng)費235.82萬元，占基本支出的14%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、工會經(jīng)費、其他商品和服務(wù)支出、設(shè)備購置費。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為9.6萬元，資金來源為我校自籌資金，支出決算為0.43萬元，完成預(yù)算的4.48%，其中：

1、因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%

2、公務(wù)接待費支出預(yù)算為6.8萬元，支出決算為0.43萬元，完成預(yù)算的6.3%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我校嚴格落實中央規(guī)定，厲行節(jié)約，因此“三公經(jīng)費”的開支較2018年減少。

3、公務(wù)用車購置費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

4、公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為2.8萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是2019年該項資產(chǎn)已到服務(wù)的最高年限是合并前原商校臨近報廢的資產(chǎn)，已交由我校汽修專業(yè)做教學使用，故無此項開支。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.43萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務(wù)接待費支出決算為0.43萬元，全年共接待來訪人次8次，共計20人，主要為對口幫扶大專院校對接指導工作開支發(fā)生的接待支出。因我單位為經(jīng)費包干單位，沒有安排“三公”經(jīng)費撥款，單位“三公”經(jīng)費支出來源于我校自籌資金。

3、公務(wù)用車購置費支出決算為0萬元。

4、公務(wù)用車運行維護費0萬元。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預(yù)算收入為0萬元。沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明

我校預(yù)算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告，按照財政績效部門要求已公開，具體情況見附件。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

因本單位為非參公管理的事業(yè)單位，2019年本單位的一般公共預(yù)算撥款的機關(guān)運行經(jīng)費決算數(shù)為0萬元。

（二）一般性支出情況

2019年我校開支會議費0萬元，無會議、培訓活動，節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動開支。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額45.67萬元，其中：政府采購貨物支出45.67萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元；政府采購工程支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額45.67萬元，占政府采購支出總額比的100%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備2套。為變壓器和工業(yè)機器人設(shè)備。單價100萬元以上專用設(shè)備無。

第四部分

 名詞解釋

一、機關(guān)運行經(jīng)費。為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費。納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

2019年部門決算公開表