湖南懷化商業(yè)供銷學校2018年度部門決算
目錄
第一部分 湖南懷化商業(yè)供銷學校概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 湖南懷化商業(yè)供銷學校2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 湖南懷化商業(yè)供銷學校2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第四部分 名稱解釋
第五部分 附件
第一部分 湖南懷化商業(yè)供銷學校概況
一、部門職責
1．主要職能。
培養(yǎng)中等專業(yè)人才，促進經(jīng)濟社會發(fā)展。舉辦商貿(mào)財經(jīng)，旅游服務，文化藝術，電子技術，機械工程等類中等學歷教育和中高級技工教育；開展中高級技工和預備技師職業(yè)技能鑒定以及非學歷培訓業(yè)務，承擔與職業(yè)教育相關的其它社會服務。
二、機構設置
（一）內(nèi)設機構構成
我校是市直正處級中職學校，屬財政經(jīng)費包干預算事業(yè)單位。內(nèi)設七個科室，分別為辦公室、教務科、招生就業(yè)科、學?？?、物業(yè)管理科、財務科、監(jiān)審科。
（二）決算單位構成
湖南懷化商業(yè)供銷學校2018年部門決算匯總公開單位構成包括：湖南懷化商業(yè)供銷學校本級。
第二部分 湖南懷化商業(yè)供銷學校2018年度部門決算表
《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》共八張表，詳見附件
第三部分 湖南懷化商業(yè)供銷學校2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年收、支總計5373.47萬元，與2017年4817.47萬元相比增加556萬元，增加11.54%，主要是因為2018年收到財政下?lián)茉绦２疬w款1600余萬元，以及改善中職辦學條件項目資金100萬元，其他相關教學項目申請資金略有所減，且從2017年9月起退休人員工資改由社保發(fā)放，退休費用減少所致。
二、收入決算情況說明
2018年全年收入共計3684.12萬元，其中：財政撥款收入3305.97萬元，占比89.73%；事業(yè)收入377.57萬元，占比10.25%；其他收入0.58萬元，占比0.02%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出各項構成及占比例：
2018年全年支出共計2335.68萬元，其中基本支出1894.07萬元，占比81.09%；項目支出441.61萬元，占比18.91%，上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計4994.64萬元，與2017年相比，增加597.2萬元,增長13.58%，主要是因為2018年收到財政下?lián)茉绦２疬w款1600余萬元，但其他相關的財政撥款項目收入減少，同時從2017年9月起退休人員工資改由社保發(fā)放，退休費用減少所致。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況。
我校2018年度財政撥款支出1956.85萬元，占本年支出比重為83.78%，2017年度財政撥款支出數(shù)為2708.77萬元，2018年較2017年財政撥款支出減少751.92萬元，減少27.76%，主要減少項目為商品和服務支出減少139.52萬元，主要原因為專用材料費減少了131.9萬元（2018年我校學生實習實訓用材料費全部通過非稅專戶退付核算，專用材料費僅體現(xiàn)部分技能比賽用的材料開支）；對個人和家庭補助減少了424.4萬元（其中退休費減少了388.84萬元，是因為退休人員工資從2017年9月至今從財政發(fā)放改由社保發(fā)放，單位賬務不再體現(xiàn)；2017年住房公積金47.09萬元在對個人和家庭補助中列支，2018年決算報表中在工資福利中列支）；信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、基礎設施建設及大型修繕共計減少106.62萬元，主要是由于前期資金投入使得校園信息網(wǎng)絡及設施得到了很大改善。因此，2018年相對應的支出減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況。
我校2018年度一般公共預算財政撥款開支總數(shù)為1956.85萬元，主要用于以下方面：
一般公共服務支出97.52萬元，占比4.98%；
教育支出—基本支出1414.73萬元，占比72.30%；
教育支出—項目支出281.61萬元，占比14.39%；
社會保障和就業(yè)支出—基本支出22.46萬元，占比1.15%；
社會保障和就業(yè)支出—項目支出130.54萬元，占比6.67%；
商品服務業(yè)支出10萬元，占比0.51%。
（三）財政撥款支出決算具體情況。
2018年度財政撥款支出年初預算數(shù)為880.44萬元，支出決算數(shù)為1956.85萬元，完成年初預算的222.26%，其中：
1、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為97.52萬元。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，其余運行開支財政經(jīng)費皆為我校自行申報相關項目經(jīng)費和自籌經(jīng)費所得。
2、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）
年初預算為0萬元，支出決算為867.82萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，中專教育中還包含了中職改善辦學條件中央專項資金以及中職免學費等，故決算數(shù)大于預算數(shù)。
3、教育支出（類）職業(yè)教育（款）技校教育（項）
年初預算為747.94萬元，支出決算為671.27萬元，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費單位，年初我校預算只包括在職人員包干經(jīng)費及離退休人員，實際2018年財政撥付到位資金719.33萬元，部分資金結轉下年用于人員工資的發(fā)放。
4、教育支出（類）職業(yè)教育（款）職業(yè)高中教育（項）
年初預算為0萬元，支出決算為72.02萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，其余運行開支財政經(jīng)費皆為我校自行申報相關項目經(jīng)費和自籌經(jīng)費所得，此項開支主要用于我校教師素質提高培訓項目開支。
5、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為67.62萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，其余運行開支財政經(jīng)費皆為我校自行申報相關項目經(jīng)費和自籌經(jīng)費所得，此項開支主要用于我校結核病篩查及日常公用經(jīng)費開支。
6、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育（支出）
年初預算為0萬元，支出決算為17.61萬元。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，其余運行開支財政經(jīng)費皆為我校自行申報相關項目經(jīng)費和自籌經(jīng)費所得，此項主要用于我校日常公用經(jīng)費開支。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）
年初預算為132.5萬元，支出決算為22.46萬元。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)為機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出實際財政未撥付此項開支，此支出為上年結轉資金，因此預算數(shù)大于決算數(shù)。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）高技能人才培養(yǎng)補助（項）
年初預算為0萬元，支出決算為130.54萬元。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，其余運行開支財政經(jīng)費皆為我校自行申報相關項目經(jīng)費和自籌經(jīng)費所得，此項主要用于我校職業(yè)能力建設項目開支。
9、商品服務業(yè)等支出（類）涉外發(fā)展服務支出（款）其他涉外發(fā)展服務支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我校為財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，年初預算數(shù)僅為在職人員基本工資及津補貼、退休人員公用經(jīng)費等，其余運行開支財政經(jīng)費皆為我校自行申報相關項目經(jīng)費和自籌經(jīng)費所得。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
我校2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1534.7萬元，其中：人員經(jīng)費1317.23萬元，占基本支出的85.83%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、離休費、退休費；公用經(jīng)費217.47萬元，占基本支出的14.17%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、工會經(jīng)費、其他商品和服務支出、設備購置費。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為10.8萬元，支出決算為0.61萬元，完成5.65%，其中：
1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算0%。
2、公務接待費支出預算為8萬元，支出決算為0.61萬元，完成預算的7.63%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是我學校為財政經(jīng)費包干單位，公共預算財政撥款僅包含在職人員和離退休人員工資津補貼等經(jīng)費不包含公務接待費，此筆款項開支來源于我校自籌資金。
4、公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，
5、公務用車運行維護費支出預算為2.8萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因是2018年該車已是最高服務年限，該資產(chǎn)為合并前原商校臨近報廢資產(chǎn)，已不能使用，兩校合并后因客觀原因該資產(chǎn)一直未能并賬，故無此項開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.61萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費支出決算0萬元，占0%，公務用車運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,
2、公務接待費0.61萬元，公務接待人次13次，接待人數(shù)78人，主要是教研、教學發(fā)生的接待支出，資金來源為我校自籌資金。
3、公務用車費0萬元；
4、公務用車運行維護費0萬元。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算收入為0萬元。沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。
九、關于2018年度預算績效情況說明
根據(jù)預算績效管理要求，我校組織對2018年度整體支出全面開展績效自評，整體績效評價情況見附件。
十、其他重要事項
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
因本單位為非參公管理的事業(yè)單位，2019年本單位的一般公共預算撥款的機關運行經(jīng)費決算數(shù)為0萬元。
（二）一般性支出情況
2018年我校開支會議費0萬元，；開支培訓費0.3萬元，用于組織教師參加省培、市培項目培訓，企業(yè)頂崗，人數(shù)47人，內(nèi)容為教師職業(yè)能力培訓、教師教學能力培訓及赴企業(yè)頂崗培訓；無節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
（三）政府采購支出情況
我校2018 年度政府采購支出總額113.67萬元，其中：政府采購貨物支出113.67萬元，政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元，資金來源為我校自籌資金，授予中小企業(yè)合同金額113.67萬元，占政府采購支出比100%。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
截至2018 年12 月31 日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50 萬元以上通用設備2臺（套），為變壓器和工業(yè)機器人設備。單價100 萬元以上專用設備無。
第四部分 名詞解釋
（一）機關運行經(jīng)費。為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費。納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分 附件
附件一：
附件二：
懷化商業(yè)供銷學校
2018年度整體支出績效評價報告
根據(jù)《懷化市財政局關于開展2018年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績[2019]57號）精神，我校對照整體支出績效評價指標，經(jīng)全面綜合評價，2018年度我校整體支出績效自評得分91分。現(xiàn)將有關情況報告如下：
一、學校基本情況
1、主要職能：培養(yǎng)中等專業(yè)人才，促進經(jīng)濟社會發(fā)展。舉辦商貿(mào)財經(jīng)，旅游服務，文化藝術，電子技術，機械工程等類中等學歷教育和中高級技工教育；開展中高級技工和預備技師職業(yè)技能鑒定以及非學歷培訓業(yè)務，承擔與職業(yè)教育相關的其它社會服務。
2、機構及人員情況：我校是市直正處級中職學校，屬財政經(jīng)費包干預算事業(yè)單位。學校編制人數(shù)為184人，2018年底在編教職員工104人，編外聘任教師18人，離退休教職工124人。校級領導班子成員7人。我校作為一級部門預算單位，內(nèi)設七個科室，分別為辦公室、教務科、招生就業(yè)科、學?？?、物業(yè)管理科、財務科、監(jiān)審科。
二、整體支出規(guī)模
2018年度總收入3684.12萬元，其中公共預算財政撥款收入3305.97萬元，事業(yè)類收入377.57萬元,其他收入0.58萬元；部門整體支出規(guī)模為2335.68萬元，基本支出為1894.07萬元，項目支出為441.61萬元（學校教學相關課題經(jīng)費、為改善辦學條件在校園開展的零星項目等）。支出主要內(nèi)容為：工資福利支出1290.24萬元；商品和服務支出為458.11萬元；對個人和家庭的補助130.31萬元；其他資本性支出457.02萬元。
三、整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
為貫徹落實節(jié)約、降低一般運行經(jīng)費的要求，根據(jù)財政主管部門的相關政策文件規(guī)定，我校制定和完善了財務管理制度、資產(chǎn)管理實施辦法、物資采購管理辦法、貨幣資金及發(fā)票的管理辦法等相關制度；財務核算按制度、依程序做到了細、嚴、實，確保每一分錢都落到實處。基本支出主要用于發(fā)放在職人員工資、津補貼、年終一次性獎金、學校教學需要臨時聘請人員工資等人員開支以及學校辦公行政支出、學生活動開支等相關剛性開支。
（二）“三公經(jīng)費”支出
我校為財政經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，“三公經(jīng)費”由學校自籌資金開支。2018年“三公經(jīng)費”共開支7.3萬元，其中因公出國6.69萬元，該項資金來源為我校自籌資金（系湖南省教育廳組織的全省部分中職學校骨干教師赴德國學習考察職業(yè)教育活動相關開支），財政一般公共預算撥款無此項資金安排。因此在2018年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表（公開07表）中因公出國（境）費決算數(shù)為零；公務接待費0.61萬元；公務用車費0萬元?！叭?jīng)費”開支總額嚴格控制在2018年學校年初預算數(shù)10.8萬元范圍內(nèi)。
四、學校2018年主要工作完成情況
（一）以政治建設為統(tǒng)領推進黨的建設
1、）全面部署黨建工作。
根據(jù)市委統(tǒng)一部署和市直機關工委具體安排，我校黨委牢固樹立抓好黨建就是最大政績理念，認真落實黨建責任，堅持黨建與教育教學工作同研究同部署，對全年黨建工作做出了詳細周密的安排和部署。
2、) 抓實黨委中心組學習。
認真學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，重點圍繞“八個明確”、“十四個堅持”等內(nèi)容開展黨委中心組理論學習。通過學習進一步筑牢領導班子樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”的思想根基，堅決做到“兩個維護”。
3、）抓實黨支部建設。
以黨建工作質量年活動為契機，抓牢抓實黨支部建設，切實推進黨支部“五化”建設，促進黨支部建設規(guī)范化，黨建工作質量明顯提升。一是強化黨支部“雙述雙評”，增強黨支部戰(zhàn)斗力。二是開展多種形式的黨建活動，增強黨員的黨性。
4、）貫徹落實意識形態(tài)工作責任制。
我校緊緊圍繞意識形態(tài)工作任務，深入做好意識形態(tài)工作。一是強化意識形態(tài)工作領導制度，組建了意識形態(tài)工作機構，確保意識形態(tài)工作有效安全。二是理論武裝。組織教職工開展習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神專題學習，切實筑牢全校師生意識形態(tài)安全的思想防線。三是加強陣地建設，抓實抓牢校園網(wǎng)、班級板報、校園廣播陣地建設，扎實推進意識形態(tài)工作。
5、）認真落實黨風廉政建設“兩個責任”。一是壓實黨委主體責任。制定出臺分管領域黨風廉政建設責任制，簽訂責任狀，明確主體任務與責任，層層傳導壓力。二是不斷強化黨風廉政建設監(jiān)督責任。定期聽取紀委工作匯報，重大問題及時研究，支持紀委嚴肅執(zhí)紀問責。三是緊盯“四風”持續(xù)加強作風建設，嚴明學校工作紀律。四是懲防并舉預防為先。
6、）持續(xù)推進精準扶貧工作。我校領導班子先后十次深入幫扶村，進村入戶走訪調研。黨員干部結對幫扶53戶。在去年的基礎上，新修水渠1600米，入戶道路硬化3500米，公路硬化400米，河水處理項目等投入資金178萬余元。發(fā)揮學校教育扶貧的強項，接納東風村3名貧困戶子弟，麻陽板栗鄉(xiāng)5名貧困戶子弟免費入校就讀。截止到2018年年底，東風村脫貧累計78戶，308人，扶貧工作取得階段性成果，為整村出列打下了基礎。
（二）推進學校內(nèi)涵建設持續(xù)深化
1、）教學改革持續(xù)推進、專業(yè)結構不斷優(yōu)化。對接區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展調整專業(yè)布局，建成以商貿(mào)物流、旅游餐飲、現(xiàn)代工業(yè)服務3個專業(yè)群為主體的專業(yè)結構體系，專業(yè)建設更加切合“一極兩帶”和“一個中心、四個懷化”發(fā)展戰(zhàn)略需要。
2、）項目建設持續(xù)加強。完成了省級特色示范性專業(yè)群----“旅游餐飲服務專業(yè)群”項目階段性建設任務，湖南省技工院校校企合作研修平臺通過中期評估檢查，建成“電子商務實訓室”，持續(xù)獲得項目資金310萬。
3、）持續(xù)不斷加強師資隊伍建設。組織47名教師參加省培、市培項目培訓，其中2名專業(yè)教師赴德國參加培訓，安排教師到企業(yè)頂崗實踐10人次，1名教師獲得湖南省職業(yè)教育教學成果一等獎，柔性引進高層次人才5名，使學校教學水平和質量進一步提升。
4、）人才培養(yǎng)質量不斷提高。技能大賽再創(chuàng)佳績。2018年度7名學生參加懷化市技能競賽，獲得一等獎3個、二等獎3個、三等獎1個，7名學生參加湖南省中職學校技能競賽，獲得二等獎2個，三等獎4個。素質教育成效喜人。開展了形式多樣，內(nèi)容主題鮮明的“聽黨話跟黨走”愛國主義教育、安全知識教育、健康知識講座等。德育教育系列活動取得良好成效，2名同學被評為省級三好學生,6名同學被評為懷化市三好學生，3名學生被評為市級優(yōu)秀學生干部，兩個班級被評為市級優(yōu)秀班級。
五、建議
部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業(yè)性強，工作量大，目前為止此項工作雖然已開展了幾年，但感覺單位在實際操作中仍存在一些困惑，建議財政有關部門進一步加強業(yè)務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經(jīng)驗交流，及時做好新形勢下相關新政策的推介工作，確保整體績效評價工作有效、平衡的開展。
2019年6月11日
湘公網(wǎng)安備 43120202000239號